中国商业银行信用卡业务研究 本文关键词：商业银行，中国，信用卡，业务，研究
中国商业银行信用卡业务研究 本文简介：中国商业银行信用卡业务研究提要本文叙述了中国信用卡现状和发展趋势。通过分析国内信用卡发展过程中遇到的障碍，提出提高信用卡战略地位、改善信用卡业务的服务、调整银行的盈利模式、提高信用卡的安全性以及加强政府支持等对策。关键词：信用卡；发展趋势；发展障碍；对策中图分类号：F83文献标识码：A随着网络信息时
中国商业银行信用卡业务研究 本文内容：
中国商业银行信用卡业务研究
提要本文叙述了中国信用卡现状和发展趋势。通过分析国内信用卡发展过程中遇到的障碍，提出提高信用卡战略地位、改善信用卡业务的服务、调整银行的盈利模式、提高信用卡的安全性以及加强政府支持等对策。
关键词：信用卡；发展趋势；发展障碍；对策
中图分类号：F83文献标识码：A
随着网络信息时代的到来，高科技的电脑网络技术在银行经营活动中被广泛运用。直到改革开放初期，信用卡技术被引用到国内来。从此，信用卡在我国得到了迅速发展，各项新的信用卡业务层出不穷。
一、中国信用卡现状和发展趋势
信用卡业务已成为商业银行最为盈利的部门之一。在西方发达国家，信用卡业务是许多国际大银行的主要业务和主要利润来源。如花旗银行的信用卡业务收益就占其利润总额的1/3，美国运通公司的运通卡业务利润业务更占了其公司全部利润的70%。自从中国银行1986年发行了国内第一张电子货币――人民币长城信用卡以来，经过将近20年的发展，中国的银行卡工作基本上完成了初期的普及使用任务。尤其是进入21世纪以来，面对加入WTO后中国金融市场开放的不断加速，国内银行开始大力发展信用卡市场。积极改进产品和服务，努力与国际接轨，中国信用卡市场由此进入飞速发展阶段。据不完全统计，截至2007年底，中国市场上的信用卡数量已达到9，026万张，发行银行卡总数达到15亿张。信用卡业务已经成为银行最重视的业务之一。
首先，从信用卡人均持卡量看，我国人均持卡量仅为0.6张，同期美国、韩国的人均持卡量分别达到2.1张和7.9张。其次，从持卡人用卡频率看，由于我国持卡人的用卡习惯还没有普及形成，持卡人的用卡频率仅为美国的1/15，韩国的1/5左右。第三，从特约商户普及率来看，差距更为明显，美国的商户普及率接近100%，而我国仅为2%。第四，从持卡消费的比例看，瑞典、法国、美国、韩国等国家的持卡消费总额占社会商品零售总额的比例分别达到63%、55%、27%和35%，而我国目前这一比例仅为4.6%。
一项对城市居民拥有和使用银行卡的调查情况显示，2/3以上的受调查者都会拥有1张或1张以上的银行卡；家庭收入越高，所拥有的银行卡的数量就越多。在收入2，000元的家庭中，将近一半没有任何银行卡；而收入在6，000元以上的家庭平均拥有4张银行卡。26～35岁的受访者所拥有的银行卡明显比其他年龄阶段的受访者多，其中82%以上拥有1张以上的银行卡；人们使用银行卡最主要用于“在购物场所刷卡消费”，其次为“支取工资或现金”。
二、中国信用卡发展障碍和对策
在看到信用卡成绩的同时，我们也不得不承认这样一个事实，作为一个新生事物，中国信用卡产业发展还非常不成熟、机制还很不完善，存在着这样或那样的问题，在不同程度上影响和制约着中国信用卡业务的进一步发展。
1、我国人民对于信用卡的概念认识模糊。不少人都以为信用卡就是普通银行卡或者准贷记卡，实际上信用卡与其他银行卡的最大差别是信用卡能够无需预先存款就可以贷款消费，而且支付和信贷两种功能同时具有，还能享有免息期。另外，我国大多数人还不习惯透支消费。因此，人们相对落后的消费观成为目前推广信用卡的一大障碍。因此，银行应该更大力度地宣传信用卡、普及信用卡，对信用卡进行准确的定位。如，是选择大市场份额主导（低成本领先），还是优质客户主导，或是针对某一细分市场进行，并制定长短期发展规划。在我国银行目前的组织结构中，信用卡多被归于个人金融部门下的银行卡部所辖。但是，由于传统银行业务的决策流程比较缓慢，而信用卡业务的运作要求高度集中和独立。所以，应成立独立的信用卡部门，进行独立的成本收入核算和有针对性的人才招聘、培训和管理，这样才有利于提高信用卡业务在银行整体业务中的地位。
2、信用卡业务服务有待提高。办卡申请渠道不畅通，大多数银行要求必须本人到银行的营业网点领取并申请，而极少在其他场所推销信用卡服务。此外，一线客服人员信用卡业务知识不够熟悉使其不能很好地为顾客提供咨询和信息服务。一些银行的人工服务提示设置不够合理，接通时间过长或者线路太少而长时间无法接通。这些都给那些有紧急需要（如需要挂失）的用户带来极大的不便，从而不利于信用卡业务的推广。因此，首先要简化申领过程，利用互联网便是捷径之一：可以在银行首页上增加指示信用卡的标符，或在网上提供详细介绍和申请表下载，直接提供网上申请，允许邮寄申请、上门服务等。在担保方面可采取与担保公司合作等灵活的担保形式。此外，还应缩短信用评估时间，拓宽信用卡的销售渠道，可以通过与专业的评估和销售公司合作，在降低成本的同时取得较好的效果。同时，银行也要不断改善用卡过程中的服务。如向用户推荐一个自动扣缴的储蓄账户，在用户借款免息日到期之前在指定账户自动扣掉全部或部分还款额，这样不但能帮助用户赚取一定利息差，还免去了对忘记及时还款的担心。
3、信用卡业务盈利模式急需调整。我国自2003年进入“信用卡元年”以来，银行业把信用卡视作最有潜力的个人金融业务，投入资源大力发展。年费收入、循环利息和商户佣金是信用卡业务的三大收入来源，目前减免年费已经成为常规性的促销手段，同时持卡人尚未普遍养成使用循环信贷的习惯、商户受理信用卡的积极性还不够，循环利息收入还未成为信用卡业务的主要收入来源。信用卡沿用借记卡较低的商户扣率标准，进一步限制了信用卡业务的盈利能力，这种情况不利于信用卡业务的健康、可持续发展。因此，银行向合作商户提供的金融增值服务应该更加深入。在中小商户中应普及使用信用卡结算。各类信用卡分期付款计划的引入和推广，有利于信用卡产品充分地提供消费信贷这一特色业务，增加竞争能力和盈利能力。如信用卡消费的免息期最长只有50天左右，而借助信用卡分期付款，持卡人每期只需偿还较少数量的金额，就能够享受到长达几个月的免息期（一般有3、6、9、12月），因此潜在需求有效地转化成了现实需求。这些银行信贷支持下产生的增量需求，提高了合作商户参与信用卡业务的积极性。实际上相当于银行为持卡人提供了灵活便捷的个人贷款业务，以此提高客户对信用消费的兴趣，使银行的竞争力和盈利能力都得以增加。
4、信用卡的安全性有待提高。我国处在一个没有建立完善的社会信用体制的现实中，信用卡之所以存在着严重的信用危机，原因是多种多样的。就发卡行来说，存在着不少推广员，片面追求推销信用卡数量的现象，对客户的信用度没有很好的调查。另外，就商场而言，它的经营理念就是只要是送来的信用卡，只要是商场能接收的，签名审核完全是走过场，是形式主义。只要商场接收了信用卡，银行就要向商场结算资金，最后就有人买单。在这种情况下，信用卡的安全使用就会受到威胁。因此，我们应当采取更加严格的风险防范措施，包括身份证的核对，还有密码的采用应当和签名并行，既要看签名，也要看身份证和信用卡上的信息和实际使用人的信息是不是相符，相应的保险措施也应该更严格。银行在办理信用卡业务的同时要调查客户的资信，看有没有不良记录；商户也应对收银人员进行专业的鉴别信用卡真伪的培训；要提高持卡人的安全意识，比如要提防手机诈骗等。同时，为了方便持卡人，不会因多张信用卡使用而个人信息被窃取，我们可以采用一卡多元，或者是多卡合一，即一张卡上也会有很多的功能被集合。比如，无锡搞城市一卡通，就是把个人的信息管理和一些理财的功能、个人账户全部联系在一起。为了方便学生，可以推出校园一卡通，就是一个终身卡，学生进入校园有了这张一卡通，个人的所有信息，包括姓名、籍贯、身份还有学号、成绩等都集中在上面，同时还有支付功能。可以用于个人的汇款，还有储蓄账户。
5、政府要对信用卡业务给予更大的支持。信用卡不但是建立国内信用体系的重要手段，而且还有助于拉动国内消费需求。因此，除了银行方面需加强与资信公司的合作，尽快推广个人信用的使用范围，扩大信用卡的使用以外，政府也应对信用卡业务予以更大的支持，增加资金的流动、增加对非法资金运动的控制、增加社会消费、增加我们国民的现代感，尽快建立健全全国范围高效的信用体系，并通过完善社会保障体系降低人们的预防动机，促进人们的信贷消费，提升大众对信用卡的认识，增加对信用重要性的宣传，共同推动信用卡产业的整体飞速发展。
三、结束语
20世纪五十年代以来，金融创新已经成为各国政府和金融行业关注的焦点。金融创新不仅加快了金融业的蓬勃发展，促进了经济的繁荣，而且对金融体制的变革产生了重大影响。全部金融发展史清晰地表明，没有金融创新就没有金融业的发展。信用卡作为当代信用支付工具创新的最新成果，短短几十年就在金融发展史上产生了划时代的影响。我国信用卡业务虽然发展了20余年，但目前国内各商业银行均还处于起步阶段，我国在地区和产业上往往表现出发展不平衡的多样性，信用卡市场也是如此。从全国情况来看，特别在农村和许多小城镇，当前信用卡产业在总体上刚刚处于唤醒和了解信用卡产品概念的阶段。但在经济发达的大中城市，总的来看开始进入成长期，在这些城市，随着大众市场对信用卡的接纳，持卡人已从过去的少数高端客户往普通人发展，销售加快了很多，而且从银行经营理念、信用卡的服务、银行的盈利模式、信用卡的安全性以及政府的重视程度这几个方面来看，都会有很大的改善和提高。虽然在我国信用卡业务仍有许多不足之处，但是随着市场经济的不断发展和对信用卡业务的不断改进，中国信用卡业务的发展将会越来越完善。
（作者单位：西安培华学院国际商学院）
篇2：上市商业银行内部控制信息披露状况分析
上市商业银行内部控制信息披露状况分析 本文关键词：商业银行，内部控制，信息披露，状况，上市
上市商业银行内部控制信息披露状况分析 本文简介：上市商业银行内部控制信息披露状况分析摘要：上市商业银行内部控制信息披露是验证其内部控制体系构建与运行有效性的常见方法。本文应用5级表衡量法，对2007―2013年中信银行的年度报告中各部分内部控制信息披露的进行分析，指出了中信银行内部控制信息披露存在披露内容、格式不规范和内部控制缺陷披露较少涉及的问
上市商业银行内部控制信息披露状况分析 本文内容：
上市商业银行内部控制信息披露状况分析
摘
要：上市商业银行内部控制信息披露是验证其内部控制体系构建与运行有效性的常见方法。本文应用5级表衡量法，对2007―2013年中信银行的年度报告中各部分内部控制信息披露的进行分析，指出了中信银行内部控制信息披露存在披露内容、格式不规范和内部控制缺陷披露较少涉及的问题，并针对这些问题提出了相应的改进措施。
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关键词：上市商业银行；中信银行；内部控制；信息披露
上市银行在维护国家金融安全与稳定、促进经济发展方面肩负重任，使得金融机构的风险管理成为广大投资者乃至社会大众关注的焦点，其内部控制更是人们关注的重点。上市商业银行作为高风险上市公司，其内部控制体系的完善程度以及执行情况与其发展状况紧密相关。因此，对上市商业银行内部控制信息披露的状况进行研究，具有重要的理论及现实意义。本文以中信银行为例，研究其内部控制信息披露的现状。
一、中信银行公司情况简介
中信银行（证券代码：601998）隶属于中国国际信托投资公司（中信公司），创立于1987年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一。2007年4月19日，中信银行在上海、香港同步上市。
中信银行为中国大陆第七大银行，是香港中资金融股的六行三保之一。目前在国内设有近900家分支机构，在香港、澳门、美国、新加坡设有30多家分支机构。从成立至今，中信银行在中国金融、银行领域创造了多个第一，在2012年英国《银行家》世界银行排名中，一级资本排名48位，总资产排名53位，经营效益及资产质量均有良好表现。2009年，中信银行通过收购中信国金，初步建立国内中型银行中独特的“三位一体”国际化经营平台。2011年，中信银行圆满完成A+H股配股再融资，为进一步发展奠定了坚实的基础。
二、中信银行内部控制信息披露状况分析
本文对中信银行上市以来的2007年―2013年年度报告进行了分析。由于年报中的内部控制信息的披露分布比较零散，因此本文对中信银行年报的内部控制信息披露采取了手工统计的方式。
中信银行的年报分为以下几个部分：公司基本情况简介、财务概要、董事长致辞、行长致辞、荣誉榜、管理层讨论与分析（含经济金融和监管环境、财务报表分析、业务综述、风险管理、前景展望、社会责任管理）、股份变动和主要股东持股情况、董事、监事、高级管理人员和员工情况、公司治理报告、董事会报告、监事会报告、重要事项、审计报告及财务报告、财务报表补充资料、备查文件、股东参考资料、组织架构图、境内外分支机构名录、释义。本文主要对内部环境、公司治理报告、董事会报告、监事会报告、内部控制自评、内部控制审核、审计意见等部分披露内部控制信息的情况进行了分析。
1.内部控制信息披露的详略程度释义
杨有红和汪薇（2008）按上市公司内部控制信息披露的详细程度分为：详细说明、一般陈述、简单披露三个层次，对披露的内部控制信息进行研究。本文对以上8个部分的内部控制信息披露状况，按照5级量表进行衡量。具体含义见表1。
表1
5级量表释义表
2.中信银行内部控制信息披露状况分析
经过对中信银行2007年―2011年的年度报告各个相关部分的分析，根据5级量表衡量，中信银行自上市以来的内部控制信息披露状况如表2所示。
表2
中信银行内部控制信息披露状况
注：针对此公司报表，在此“内部环境”仅包含人力资源和社会责任。
“审计意见”：“1”表示标准无保留意见，“0”表示其他类型审计意见。
由表2可见：自中信银行上市起，公司年报中内部控制信息的披露主要集中在“内部环境”、“风险管理”、“公司治理结构”、“内部控制自评”、“内部控制审核”等部分。披露的情况呈由简单到详细的趋势。
（1）从2007年的年报可以看出，本年度的年报的主要内容仍然是财务报表的披露，而在内部控制的内部环境方面仅对社会责任以捐款数额的方式进行了体现。对人力资源信息并未体现。而自2008年起，至2011年止，公司对内部控制信息的披露给予了充分的重视，体现在年报的编排上发生了重大变化，将内部环境中的人力资源、社会责任等部分单独列示开来。
（2）“风险管理”：2007年公司刚刚上市，仅对信用风险、市场风险、和流动性风险的管理措施进行了披露，对公司的内部控制体系从体系结构方面进行了简单的介绍。自2008年起，年报中以组织结构图的形式对风险管理架构作出了立体的描述，同时详细介绍了本公司的风险管理体系和风险管理技术，特别介绍了本行的零售评级系统和巴塞尔新资本协议高级内部评级法。新增了公司贷款风险管理、小企业贷款风险管理、零售信贷风险管理、信用卡风险管理、资金业务风险管理、贷款监测及贷后管理等内容并详细的披露了相应风险管理的措施。
（3）“公司治理结构”：格式相对固定，主要介绍了股东大会、董事会和监事会的主要职责和各专门委员会的构成及本年工作情况。特别地，在本部分中，中信银行详细披露了在报告期内该行针对内部控制采取的主要措施――完善内部控制环境、完善风险识别及监控手段、强化内部控制措施、健全信息交流与沟通机制、夯实内部控制和合规管理基础等。根据统计，历年的主要措施虽有部分雷同，但仍根据当年内部控制体系的实际情况有所不同。
（4）“股东大会简介”：自上市以来没有披露过相关的内部控制信息。
（5）“董事会报告”：2010年之前，年报中“董事会报告”内容以利润及股息分配为主，辅以股本及公众持股量、优先认股权等股东相关权益内容。对内部控制信息并无列示。2010年起，“董事会报告”中新增了董事会对内部控制的声明和内幕信息管理两项内容，尤其对内幕信息的风险控制从管理制度和管理流程方面进行了详细说明。自2012年起，年报中取消了“董事会报告”板块，相关内控信息在新增的“内部控制”板块中略有体现。
篇3：2020商业银行实习总结
20XX商业银行实习总结 本文关键词：商业银行，实习，XX
20XX商业银行实习总结 本文简介：20XX商业银行实习总结(一)学习相应理论基础知识及银行相关各种文件在实习的第一周，我主要学习了柜面操作基本知识以及相关的人民银行下发的各种文件。大堂经理是连接客户、高柜柜员、客户经理的纽带，因此首先就得学习柜面相关知识，才能更好的解答客户问题，引导客户办理相关业务，维持大唐秩序，减轻柜员的工作量，
20XX商业银行实习总结 本文内容：
20XX商业银行实习总结
(一)学习相应理论基础知识及银行相关各种文件
在实习的第一周，我主要学习了柜面操作基本知识以及相关的人民银行下发的各种文件。大堂经理是连接客户、高柜柜员、客户经理的纽带，因此首先就得学习柜面相关知识，才能更好的解答客户问题，引导客户办理相关业务，维持大唐秩序，减轻柜员的工作量，提高整体服务效率。柜面相关知识主要有五大部分：对公业务，对私业务，联行业务，授信业务，公共业务。其中具体包括对凭证及相关传票、操作流程、交易代码的学习。在学习的过程中，要非常用心，因为这些知识点既散又细，而且对于一位银行服务人员特别是柜员来说，任何一点细小的规定如果操作失误就可能酿成不可估量的后果。同时学习人民银行下达的相关文件，结合商业银行的内部规定变动了解银行改革的方向和动态。只有全面了解了这些文件规定，才能树立更强的服务意识和竞争意识，以优质的服务让顾客满意，以强劲的竞争力为银行争取更大的生存空间。
(二)跟主任学习大堂营销技巧及解答客户咨询
主任告诉我，在大堂工作要特别注重礼仪，礼仪是人们在交往活动中形成的行为规范与准则，成天与客户打交道的经理，代表着企业的形象与信誉，所以一切都要谨小慎微。要做好大堂经理的工作就必须做到以下几个方面：干练，稳重，自信，亲和。对顾客的需求要能够迅速作出反应，对大堂里出现的不同问题要能够表现出遇事不慌的心态，机智的处理并解决出现的状况，作为一个大堂经理要能够以低姿态友善的与客户沟通、交流，但也不能唯唯诺诺，在任何时刻我们都应该对自己充满信心。在客户迷茫时，我们为其指明方向;在客户遇到困难时，我们施予援手;当客户不解时，我们耐心解释;我们要随时随地，急客户所急，想客户所想，以完美无缺的服务去赢得每一位客户。要让每一位客户感受到我们的微笑，感受到我们的热情，感受到我们的专业，感受到宾至如归的感觉。营业中的礼仪主要有四大内容：(1)解答客户问题。(2)营业中分流客户。(3)维护大唐秩序。(4)适当理财产品的营销。所以，作为一名大堂经理要有丰富的知识，随机应变的能力，以及善于营销的口才。
实习收获与体会：
(一)尽快实现角色的转变，是一个大学毕业生刚步入社会时所面临的首要任务。对于刚毕业的大学生来说，一开始就做一番伟大的事业并不现实，而是必须从最细小的工作中做起，甚至还要一遍遍的重复那些“细小”。这不仅要我们从行动上改变，更要先从心理上、思想上接受并改变，要充分认识到伟大都是从平凡累积起来的。正如书中所说，成功是一种努力的累积。平凡的人乃是一种无过高期望但又极认真生活的一种人。首先态度是乐观的，将人生视为一种在不断奋斗中的历练，经得起人生的大起大落，能够以宽容的胸怀善待一切。总是将复杂的事简单做，简单的事重复做，重复的事快乐做，快乐的事用心做。要是想变得伟大，其实不一定成就辉煌的功业，因为构成伟大的决定性因素，恰恰在做得比平凡者更平凡而已。认清了这些以后，角色转变也就不再是问题。
(二)作为一名大堂经理不但要熟悉业务知识、金融产品，更要加强自身职业道德修养，坚守自己的职业道德。平时在工作中，大堂经理是第一个接触到顾客的人，因此他的一言一行会第一时间受到客户的关注，这就要求他必须要有过高的综合素质，才能更好的展示银行的实力与形象。由于很多顾客都是直接拿着相关证件来咨询，还经常需要大堂经理帮忙指导atm的操作等问题，这些都涉及了顾客的切身利益，坚决遵守“为顾客保密”的原则就成为每个大堂经理的最基本素质，最基本的职业道德。
(三)作为一名大堂经理，必须具有敏锐的洞察力，能够及时的发现顾客的需求与困难，随时提供帮助。顾客就是上帝，我们必须为每一个客户提供及时、完全、周到、热情的服务，但不是对所有的客户都提供千篇一律的服务，首先得迅速判断顾客的需求，然后提供差异化的服务。银行跟一般企业的经营目的都是寻求利润最大化，大堂经理又是客户与银行的纽带，所以要特别能够挖掘黄金客户并想办法留住他们，这样才能发挥大堂经理的真正作用。同时，大堂经理必须及时发现顾客的问题，积累并分析，为银行提供具有建设性的建议，不断提高银行的服务、管理水平，改善银行的业绩，为员工、客户提供一个舒服的环境!
