【超市管理制度】状态6、8商品处理规范 本文关键词：管理制度，状态，规范，超市，商品
【超市管理制度】状态6、8商品处理规范 本文简介：壹、目的：及时处理状态“6“、“8“商品，以有效利用货架与库存空间，降低营运成本。贰、适用范围：各分店。叁、状态“6“、“8“商品定义：因特殊因素（如：不再生产、销售不佳、改换包装、季节性商品或其他原因）,分店不再下单进货,而以退货或出清方式使库存为零的商品。此时总公司采购会先将商品状态“1“改为“
【超市管理制度】状态6、8商品处理规范 本文内容：
壹、目的：及时处理状态“6“、“8“商品，以有效利用货架与库存空间，降低营运成本。
贰、适用范围：各分店。
叁、状态“6“、“8“商品定义：
因特殊因素（如：不再生产、销售不佳、改换包装、季节性商品或其他原因）,分店不
再下单进货,而以退货或出清方式使库存为零的商品。此时总公司采购会先将商品状态
“1“改为“8“（进入删除商品）或将“1“为“6“（长期禁下单商品—季节性商品使用）。
肆、处理流程：
一、课长每天阅读S141总公司商品异动报表，及时了解状态“6“、“8“商品，及时处理。
二、课长每周二根据S811进入删除商品明细报表了解状态“6“、“8“品项。
同时课长需根据S145新商品第一次到货通知报表知道状态“2“之新品品项，应提前
确定此商品的陈列位置（取代某一个状态“6“、“8“之商品）。
三、此时状态“6“、“8“商品若有订单,课长应在S811报表上用蓝色或黑色笔在报表右侧
对应商品最后一栏旁注明删除订单，在报表右下方签名。
四、课长尽快安排课员盘点，了解库存量。课员将实际库存量标注在S811报表右侧相
对应的品项旁，并在盘点量下方签名。
五、若实际库存与电脑库存不一致，按盘点后实际库存进行库存调整。
采购建“R“退货商品，依据退货时间退货（例如：R0701表示自7月1日起办理退货）
六、采购建“P“出清商品，课长按出清时间出清（例如：P0701表示自7月1日起卖场变
价）。
（1）采购有建议价格的按采购所定价格开始出清。如2周后仍未清完，再以该价格
之80%折扣处理。依此类推，直至清完。
（2）采购未有建议价格的状态“6“、“8“商品，按当时日结价的80%处理。两周后再
以80%折扣处理。
（3）状态“6“、“8“建“P“之商品、出现店内不可变价现象，立即以电子邮件的方式
通知采购，请采购及时更改电脑资料。
（4）百货电器商品折扣处理时可根据采购建议价改价；或由门店根据电器损坏程
度填写建议价，交经理、店总审核批准并传真至采购处，由采购确认并回传
进行折价。14天后如仍未销完可根据以上流程再次折价。
（5）对采购已建P之商品，各分店在出清时必须在“出清
商品“POP上清楚注明原价
和现价，原价用红笔打叉“X“。
七、每周三课长将S811进入删除商品明细报表交物流管理部存查，该报表存档一个月。
八、状态“6“、“8“商品下架流程：
（1）课长统一每周四新商品上架，将所替代之状态“6“、“8“商品下架，并做好周
六、周日出清之准备。
（2）物流管理部每周五依据S811报表检查所替代之状态“6“、“8“商品下架情况，
汇总状态“6“、“8“商品未下架异常表，物流管理部检查人员、部门课长及经
/副理签字，并交店总审阅后物流管理部收回存档（报表和异常表保存一个
月）。
（3）分店经/副理负责安排每周六、周日将下架之状态“6“、“8“商品集中做出清
处理。
伍、使用表单：
一、S141总公司商品异动报表。
二、S811进入删除商品明细报表。
三、S145新商品第一次到货通知报表。
四、S141总公司商品异动报表。
五、状态“6“、“8“商品未下架异常表
篇2：【超市管理制度】邮报商品管理作业规范
【超市管理制度】邮报商品管理作业规范 本文关键词：作业，邮报，管理制度，规范，超市
【超市管理制度】邮报商品管理作业规范 本文简介：壹、目的：规范邮报作业流程，及时下单，抓住商机，提升业绩。贰、适用范围：各分店。叁、促销档期指促销开始至促销结束的时间，一般为十四天，周三上档隔周周二下档。肆、促销级别：（1）印花。（2）快报。（3）厂商周(食品)。（4）厂商周(百货)。（5）特卖。（6）新品。（7）礼盒。（8）采购设定店内促销。（
【超市管理制度】邮报商品管理作业规范 本文内容：
壹、目的：规范邮报作业流程，及时下单，抓住商机，提升业绩。
贰、适用范围：各分店。
叁、促销档期指促销开始至促销结束的时间，一般为十四天，周三上档隔周周二下档。
肆、促销级别：
（1）印花。
（2）快报。
（3）厂商周(食品)。
（4）厂商周(百货)。
（5）特卖。
（6）新品。
（7）礼盒。
（8）采购设定店内促销。
（9）店内建议促销。
伍、邮报商品由印花价商品和快报价商品组成。
陆、邮报商品陈列原则：
先印花价商品后快报价商品，尽量陈列在端架、促销区等显眼位置，其它店内促销
或出清商品，不得占用端架、促销区位置。卖场主通道非经店总特别允许，不得陈
列商品，以为顾客留下充份舒适的购物空间。邮报商品陈列时须量感陈列，并配以
醒目的POP告示。
柒、邮报商品作业流程：
一、邮报上档前21天，课长、经理由S146促销商品计划报表初步了解下一档邮报商
品品项，邮报售价显示为100元，课长在处理S151
OPL订货报表时只须适量订
货以维持促销前必要之商品库存。课长填写建议量于S146报表最后一栏相应品
项旁，注明订单到货日期并在报表右下方签字，经理阅读后签字交物流管理部
下单、催单、保存。
二、邮报上档前14天(东北区17天)S146报表开始每天列印，显示快报商品正确促销
售价，课长依据S146报表开始下该档促销订单。下单应考虑商品的价格、前期
促销日均销量，采购预估销量及陈列量。订单上必须注明促销档期，且到货日
必须在采购期内（促销开始前7天至促销结束的第8天，生鲜面销商品依采购另
行通知），邮报商品第一次到货日最晚必须在上档前2天，若厂商交货异常，
课长立即用电子邮件通知采购请求协助。邮报商品不得缺货。课长需每天阅读
S146报表在报表右下方签字交经理，（课长下单流程同上一条款），物流管理
部处理S146报表签名保存。保存期三个月。
三、邮报上档前10天，各课完成促销区商品陈列计划。课长应事先准备好本课的促
销商品陈列图（如附表一）并将所有促销区加以编号（入口处促销墙、端架、
促销区、排面促销背），课长根据S146报表及促销商品的关联性、包装、前期
促销日均销量、价格等因素在促销区（含端架）计划表（如附表二）上写明商
品陈列的促销区位置及陈列量、陈列方式等，并在促销区（含端架）计划表上
签名交经理审阅，经理审阅后签名，复印后将影印件交还各课，将原件呈阅店
总审核。
四、上档前10天，课长、经理会同美工讨论促销区主题陈列和季节性陈列布置方
案。美工根据此方案于上档前一天全部布置完毕。
五、邮报上档前7天，印花商品价格仍为100元。
六、邮报上档前6天，分店收到邮报。物流管理部根据S146报表与邮报校对是否有
错误（印刷、价格、规格等）。
（一）未发现错误，以电子邮件的形式呈总公司行销处。
（二）发现错误，填于档期快报错误汇总表（附件四）一式二份，一份用电子
邮件的形式呈总公司行销处；另一份交由店总签字后由物流管理部保存
三个月后销毁。
七、邮报上档前3天，S146报表显示印花商品价格。物流管理部将根据促销期数列
印促销货架卡、POP交各课长。
八、上档前2天营业结束后，课长安排课员根据促销区（含端架）计划表陈列邮报
商品，课长安排课员更换货架卡、POP。
九、邮报上档前1天，快报价格生效。营业结束后课长根据促销区（含端架）计划
表安排课员陈列印花商品，并更换货架卡、POP。同时将上一档期的快报、印
花商品从促销区撤下。
十、邮报上档第一天，印花商品价格生效。营业前物流管理部将上一档期邮报商
品原价的货架卡及时列印交课长，课长安排课员去排面更换，以恢复原价销
售。物流管理部须安排人员至卖场核对上档商品价格及POP使用是否正确
（隔周三检查第二周印花商品上档情况），如有异常须立即通知当班经理并汇
报店总。店总助理须根据邮报及端架计划表检查各课上档端架、促销区陈列
的商品是否按端架计划表陈列邮报商品、促销商品的价格是否与邮报价格相
同，如有异常须及时通报部门经理和店总。各部门经理须仔细核查快报商品
的价格及陈列情况。
十一、邮报上档期间，课长每天阅读S133促销商品趋势分析表，根据此报表所反映
的销售状况及时补单，课长将下单量填写在S133报表最后一栏相应品项旁，
并在报表右下方签名后交经理审阅，经理审阅后在报表右下方签名交物流管
理部下单、催单。物流管理部处理完毕后签名、存档。保存三个月。
十二、邮报上档第7天营业结束后，课长安排课员根据促销区（含端架）计划表在
促销区撤下第一周印花商品，陈列第二周印花商品，并更换货架卡、POP。
十三、邮报上档第8天，第二周印花商品价格生成，第一周印花商品价格恢复正常
售价(此时第一周印花商品须撤离促销区)。营业前物流管理部列印第一周印
花商品之正常售价货架卡交课长，课长安排课员去排面更换（采购如根据印
花商品销售情况继续将第一周印花商品售价延长一周，此时不必将其撤离促
销区）。
十四、邮报档期结束前2天，课长根据S133报表对促销期间销量好的商品下单，以
期正常销售时提高毛利，订单到货日必须为档期结束之后8天
内（下单程序
同上）。
十五、邮报档期结束后2天，课长检讨促销期间快报商品到货异常，填写促销商品
到货异常通知单（如附表三）交经理。经理审阅后交物流管理部汇总呈报店
总审阅后，以电子邮件传至总公司相关采购和营运处。
捌、印花商品作业流程：
一、定义：
指超低价之促销商品。其售价能够引起市场震撼，顾客疯狂购买，并能有效
的提高来客数。
二、印花商品必须陈列在促销区或端架靠近主通道之最佳位置。
三、分店需使用POP、摇摇牌使顾客易看、易懂、易拿。
四、印花商品均限期、限量、限次销售，故收银员于印花商品结帐时应注意：
（一）顾客需出示会员卡（临时卡不得以印花价购买印花商品，但可以原价
购买）。
（二）印花商品每期限购一次，如顾客重复购买，收银员电脑会自动显示
“超过限量，将按正常价结帐，确定或取消“，此时收银员应诚恳向顾
客解释。
五、每期邮报印花商品分两档，第一周印花商品价格于上档的当天（周三）生效，
第二周印花于上档后的八天（周三）价格生效，同时第一周印花商品恢复成
正常价。
六、印花商品原则上第一张订单由采购下单，分店应与采购协商进货时间和数量，
并应分批下单进货，采购或课长对印花商品销售状况预估较好，则第一单到
货数量以不超过采购预估量的2/3为原则，若预估销售状况不好，则第一张订
单量以不超过采购预估量的1/2为原则。
（一）印花商品不得缺货。如供应商供货量不足，卖场应控量或分时段销售
（需用POP告之顾客），如严重供货不足，采购应主动协助提供替代品。
卖场应及时知会营运专员。
（二）印花商品如库存量太高，且销售不佳时，分店应在促销采购期的后八
内将过高的库存退给供应商，如供应商退货状态为不可退货，则应主
动与采购沟通请采购协助处理。
（三）印花商品未经采购总监、店总许可，不可出大宗。
七、印花上档前1天，电脑会自动设定，每卡印花商品的限购次数和限购量，分店
可依实际销售状况，报请经理同意解除或修改限购数量（不得低于邮报上的
限购量）。
八、部门课长应依据S134印花商品销售分析报表掌握印花商品销售状况，并利用
报表中[库存]、[总待收]、[可销天数]、[可销+待收天数]四个分栏掌握库存
状况，以避免缺货或印花结束后高库存的产生。
九、促销期结束后两天，各课课长检讨厂商到货异常状况，并填写促销商品到货
异常通知单（附表三），交物流管理部汇整后给部门经理签核，并以电子邮
件形式传给总公司采购处和营运处报备。
玖、使用表单：
一、促销商品陈列图。
二、促销区（含端架）计划表。
三、促销商品到货异常通知单。
四、快报错误汇总
五、S146促销商品计划报表。
六、S133促销商品趋势分析报表。
七、S134印花商品销售分析。
篇3：乡镇财务管理制度（制度范本）
乡镇财务管理制度（制度范本、doc格式） 本文关键词：范本，乡镇，财务管理制度，制度，格式
乡镇财务管理制度（制度范本、doc格式） 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632乡镇财务管理制度一、明确岗位职责，实行财务集中管理1、机构设置：全乡各机关、单位、村社财务实行分级管理、集中结算、分别核算，由乡财政所统一代理各机关、单位、村社的财务会计核算
乡镇财务管理制度（制度范本、doc格式） 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
乡镇财务管理制度
一、明确岗位职责，实行财务集中管理
1、机构设置：全乡各机关、单位、村社财务实行分级管理、集中结算、分别核算，由乡财政所统一代理各机关、单位、村社的财务会计核算和资金收支结算。
2、岗位设置：财政所内要分别设立单位办公室和财政总预算会计、单位核算会计、资金结算会计、专项资金管理以及国有资产管理、农村财务管理、财务收支监督稽核等业务岗位，实行一人多岗和一岗多人。各财务单位均要分别确定单位财务审批、审核和报账员，并保持人员相对稳定，各村社均由村文书作为统一的报账员。
3、职能划分：财政所办公室主要负责单位的日常工作和档案管理，以及党政领导交办给财政所的临时性工作任务；财政总预算会计岗位主要负责财政预、决算编制业务，负责财政资金的调度、平衡，组织预算执行；单位核算会计岗位主要负责各代理单位的财务核算，协助代理单位内部财务管理；资金结算会计岗位主要负责财政预算内、外资金、专项资金、单位资金和村社集体资金的收支结算，保证资金安全；专项资金管理岗位主要负责办理各种专项资金的领拨、使用、报账和财务核算；国有资产管理岗位主要负责全乡国有资产的修购配置、调配使用和出入登记工作，确保资产的安全完整；农村财务管理岗位主要负责村社集体资金的收支核算和各种集体资产的监督管理；监督稽核岗位主要负责各种专用票据的管理，对财政所内各业务岗位经办的收支凭证进行复核审查，组织乡、村的财务检查和专项审计，负责查处财务违纪事项的牵头、协调工作。
4、集中结算：对统管的行政事业单位和村社集体，一律取消其所有的银行账户和出纳岗位，实行“零户统管”，由财政所资金会计统一办理各单位、各村社的资金收付结算。
5、集中核算：由乡财政所对统管的乡级行政事业单位和村社集体财务全面实行“代理记账、集中核算、无偿服务”，取消所有代理记账单位的所有会计岗位。每个财务主体单位只设一名报账员，由财政所按所统管的单位分别建账，对村社集体财务应以村、社分别核算，以分清财务主休、明确资金权属。对财务清理不彻底，分别建账确有困难的，可暂以村为单位建立过渡账，明细核算到社。各村社、各单位不得以任何理由在体外设立单位、集体收支账务。
二、加强收支管理，规范资金结算秩序
1、严格收入管理，实行村账乡管。改变资金分散管理、会计人员分散管理、财务核算分散管理为集中统一管理。对各种农户缴款，由财务人员分户、分次开票。
2、实行资金统管，杜绝体外循环。单位和村社资金在会计主体、资金权属和财务审批“三权不变”的前提下实行收支两线、定期报账。对所收资金实行直达国库、财政专户或财政统管的单位账户。对非现金往来结算由财政所直接实行内部划转。各村社、各单位不得以任何理由在体外开立单位、集体账户。
3、规范资金结算，实行封闭运行。对行政事业单位应缴预算和应缴专户的资金分别直达国库和财政专户，不得直接记入单位收入，更不得公款私存或以个人名义收取单位或集体的各种资金。对单位职工和村社干部的固定性人员经费实行财政直发；对各单位和村社日常开支，由乡财政所一次性核定预借备用金；开支发票统一由单位报账员定期报账，实行资金直达用款单位或个人账户，年终一次性归还备用金，彻底杜绝截留坐支现象。
三、规范资金渠道，健全财务管理体系
1、全乡财务实行专项预算和部门综合预算管理办法，建立严格的预算指标控制制度，彻底理顺村社和各单位的财权、事权关系。根据村社和各单位的职能职责，在上级统一的财力保障标准的基础上，确定财政补助比例或补助数额。整合各单位和村社的其他资金，实行部门综合预算和村社集体资金预算，重点专项资金实行财政直接管理。严格预算约束，强化预算钢性。
2、乡财政所要按照“两上两下”的单位预算编审程序“和“量入为出、收支平衡”的原则从严审查各单位和村社预算，作出单位和村社综合预算批复。
3、建立财政资金保障机制，乡财政所要妥善调度资金，根据各单位和村社的用款计划和时间进度进行拨款，做到资金调拨进度和时间进度基本同步。
4、各单位、各村社要通过争取上级补助、开展单位创收活动等多渠道增加本单位收入，确保单位正常运转，实现收支平衡，略有节余。乡财政对各单位经费的自给能力实行激励约束机制。
5、财政所财务人员和单位报账员，要按指标控制账、财产物资账、资金核算账规范设立相应的各类总账，明细账和备查账，
6、各行政事业单位职工，只能与本单位报账员发生个人财务往来，纳入本单位财务核算，财政所不得与其它单位职工个人直接发生财务关系，不得办理任何超预算开支的资金结付。
7、乡财政所每半年要向乡人大**团和乡政府分管领导提供一次财政预算执行情况，每季度向政府乡长提供一次各单位预算执行情况，按月向各统管的独立核算单位提供会计报表。
四、强化财务管理，严格费用报销审核
1、财务审批程序。各单位和村社费用开支，实行交叉审核、单位法人“一支笔”审批制度。各种开支发票严格坚持“一单三签”和财务复核制度。由经办人在发票上“背书”详细开支情况、经单位会计人员进行发票要素审核，涉及补助的费用报销，要由单位财务负责人确定报销标准和金额。未经财务负责人审核的发票，财务审批人不得审签，未经财政所长复核的发票，资金会计不得办理资金结算，核算会计不得受理做账。10人以上的单位开支，由单位财务负责人审核、单位法人（或委托人）独立审批，法人经办的支出不得自行审签；10人以下的行政事业单位开支，由政府分管领导审核，单位负责人审批。单位负责人经办的支出，由政府乡长审批；村社集体开支由村主任审核、乡长审批，村主任经办的支出由支部书记审核。财务审核人对报账人提交审核的开支发票，要明确签署审核意见，对不属实或需进一步调查核实的开支发票，要明确提出处理意见，原则上不得将原始票据退还经办人重新变通、完善。
2、费用报销办法。各单位费用开支要严格坚持开支范围和标准，实行“定期报账，逾期不报”的办法。对党政实职领导和单位负责人的非上交性职务消费实行“定额控制，凭票报销，超支不报，节约归公”。对其他人员实行实报实销。实行包干补助的人员，在补助范围内不得再报销费用。
3、报账结算程序。对供给内直发的乡、村、社固定性人员经费，由财政直接列支，直接顶抵各单位预算指标。各单位、各村社的其它费用、福利开支，由单位报账员凭“一单三签”后的原始发票，经复核后，到资金会计处办理资金结算和票据移交。
4、债务往来管理。各单位和村社都要制定切实可行的增收节支和债务消化目标，及时清理往来，力所能及地搞好债务划转，防止新增债务。从严控制内部职工的借款规模，严格执行“前借未清，不得办理新借”的规定。
5、开支发票审核。各单位职工在外开支，要严格坚持“谁经办，谁报账，谁结付”的办法，严禁以单位名义在外挂账。要重点加强对公务租车、接待用餐、物资采购和在外出差开支的管理。财务人员必须严把原始凭证审查和资金支付关，不得经办超标准、超范围、超预算等各类违规支出。
6、激励约束机制。各单位都要建立增收节支、勤俭办事的激励约束机制，对没有突破个人开支定额的节约部份，可由本单位在年度综合预算经费内，在节约额的50％以内发给个人节支奖励。
五、严格开支标准，从严控制支出规模
公用支出本着勤俭节约的原则，优先保证水电、电话费和机关公务支出。以下是政府机关公用支出管理的相关规定，其他单位可参照执行。
1、水电费：公用办公的水电费由单位负担，个人用电实行定额补助，每人每月补助20元。
2、打印费：各办公室打印文件、报表及其他资料，统一交党政办室打印（党政办公室按打印数量收取适当费用），无特殊情况不得在营业性打印部打印，否则，打印费用由个人负责。
3、电话费：电话费实行包干使用，享受正科级待遇的党政实职领导每人每月300元，党政副职、享受正科级以上待遇的非实职领导每人每月150元，享受副科级待遇的非实职领导和办公室主任每人每月70元，其他干部每人每月40元，政府办公室每月80元包干使用。
4、差旅费：由书记出据出差通知单并核定生活、住宿补助金额：出差开支往返车、船、飞机费据实报销；其他差旅费开支包干使用（包括住宿费、生活补助、乘车补助、市内交通费），到县城出差50元/天/人(家住城区的按30元计算)，到县外市内出差100元/天/人，在市外省内出差150元/天/人，到省外出差200元/天/人，到经济特区出差250元/天/人；特殊情况经乡主要领导同意接待的生活费外，超标准开支一律自理。外出学习、培训时间较长的（一个月以上），不适用该补助标准，根据情况适当补助，但县内不得超过15元/天，县外市内20元/天，市外省内30元/天，省外40元/天，经济特区50元/天。
5、租车费：一般情况不允许任何人租车，因工作需要急需租车的，在请示书记或乡长同意后，由办公室出据租车通知单，并经主要领导签字后方可租车。
6、业务招待费：来人来客一律在政府伙食团就餐，不准找包包烟。确需进营业性餐厅就餐和找包包烟的，在请示书记或乡长同意并确定标准后方可就餐和找包包烟。所有来人来客就餐均由办公室出据就餐通知单，月末凭通知单结算。烟、酒等由财政所派专人统一采购，烟、酒分别由政府办公室、财政所管理员管理，管理人员必须做好出库登记。
7、办公设备购置费：各办公室因开展工作需要购置办公用品的，由各办公室提出申请，经领导审批后，交财政所统一购置。
六、强化财务监督，严肃资金结算纪律
1、所有乡、村干部和其它人员，未经财政所审查和财务人员委托，不得从事财务收支活动。各单位、各村社有关财务收支的文件、合同、协议等相关资料要抄送交乡财政所存查、备案。
2、财务人员收款一律使用监管专用收据，单位和村社收款及结算资金由财政所审查后核发票据。实行数量控制、交旧领新，彻底杜绝白条收支和票据混开的现象。
3、建立国有资产管理责任制，实行资产修购、进出登记，确保资产安全、完整。充分明确各单位的资产使用、管理权限，落实每综资产的具体管理责任人，乡财政所要与每一个管理人员签订责任书。未经资产主管主管机关批准，任何单位和个人都不得擅自改变资产用途，或者调配、交换资产。
4、财政所要与税务、国库、银行、信用社和各代理单位、村社定期对账。做到随发生、随结算，随做账，不得出现临时性票外收款。单位和村社结报票款，必须检核所发票据，实行票款同行。彻底杜绝先交钱后交票和只交票不交钱的的现象，保证各项收入真实准确。
5、财务收支考核一律以单位核算会计账面数字为准。
6、乡财政所要定期审查村社财务，防止集体资产流失。
